Коротко: для покупателя оба способа выглядят одинаково — отсканировать QR и подтвердить оплату. Для бизнеса это разные деньги с разной правовой природой: СБП переводит обычные безналичные между банковскими счетами, а цифровой рубль — третья форма национальной валюты, обязательство Банка России. Хорошая новость: QR один на оба способа.
Главное отличие — форма денег
Цифровые рубли существуют на платформе Банка России: у компании открывается счёт цифрового рубля, доступ к которому даёт ваш банк, но сами средства — обязательство ЦБ, а не банка. СБП же — это сервис быстрых переводов обычных безналичных денег между счетами в банках. Отсюда и остальные различия: учёт, тарифы, обязательность.
Сравнительная таблица
| Параметр | Цифровой рубль | СБП |
|---|---|---|
| Форма денег | третья форма рубля, обязательство Банка России | безналичные деньги на счетах в банках |
| Где лежат средства | счёт цифрового рубля на платформе ЦБ (доступ через ваш банк) | расчётный счёт в вашем банке |
| Обязательность для бизнеса | да, по волнам 248-ФЗ — с 2026 по 2028 год в зависимости от выручки | прямой обязанности принимать нет |
| Комиссия за приём | льготный период — 0% до конца 2026; далее по тарифам платформы ЦБ | по тарифам СБП, как правило до 0,7% |
| QR для покупателя | единый универсальный QR НСПК — один код на оба способа | |
| Куда зачисляется | на счёт цифрового рубля (в учёте — счёт 53) | на расчётный счёт |
Что меняется на кассе
Практически ничего: сценарий кассира тот же — показать QR, дождаться статуса. Покупатель сам выбирает в приложении, чем платить. Именно поэтому регулятор сделал ставку на универсальный QR: бизнесу, который уже принимает СБП, не нужно второе устройство или вторая наклейка.
Что меняется в бухгалтерии
Появляется отдельный счёт 53 и отдельный остаток — деньги на платформе ЦБ, а не на расчётном счёте. Значит, добавляется сверка «касса — банк — цифровой рубль» и корректное проведение возвратов со счёта цифрового рубля. В 1С поддержка есть с релиза 3.0.191 — подробности в чек-листе кассы и 1С.
Нужно ли выбирать между ними
Нет. Это не конкурирующие способы, а параллельные рельсы под одним QR: СБП вы принимаете как раньше, цифровой рубль добавляется поверх — именно его касается обязанность по волнам. Один раз настроив приём, вы закрываете и требование закона, и удобство покупателя.
- Банк России — официальная схема приёма оплаты цифровыми рублями для бизнеса — cbr.ru/fintech/dr
- ПСБ — универсальный QR: СБП + цифровой рубль — psbank.ru
- Точка Банк — подготовка бизнеса, льготный период без комиссий до конца 2026 — tochka.com